問題描述：
退補發票，是在什么情況下使用的？
答：退補發票，是在【退票不退貨】的情況下使用的，比如發票開給客戶了，客戶收到，發現發票上的內容開錯了，或者金額數量開錯，要求把發票返回，重新開票的情況。【退票不退貨】只涉及發票，發票退回重開，不涉及商品退回，所以只會影響受收入和應收賬款，不影響庫存，不影響發出商品數量。
舉例：
退票不退貨的情形：（退補發票不影響發出商品匯總表）
背景：系統上已操作
正常發貨數量為1，參考【發貨單】生成的正常藍字銷售發票1，
情況一：開錯內容，或其他事項（金額數量不變）
系統操作：【參考發貨單】生成的紅字退補銷售發票1，然后再【參考發貨單】做一個藍字退補發票1
| 紅字退補發票 |
藍字退補發票 |
| 借：應收（紅字） 貸：主營業務收入 （紅字） 銷項稅 （紅字） |
借：應收（藍字） 貸：主營業務收入 （藍字） 銷項稅 （藍字） |
情況二：數量金額有錯誤，假如實際要開的是0.95
（這種情況是因為，跟客戶簽署的合同，開具95%台的設備貨款才能支付，或者其他原因照成的）
a、后續的0.05還要補開的，只是這次先開0.95，下次再開0.05
系統操作：【參考發貨單】生成的紅字退補銷售發票1，然后再【參考發貨單】做一個藍字退補發票0.95，后續還開0.05的，再做一個藍字退補發票0.05
分錄：沖掉全部收入，然后再開票時，再按0.95那部分確認收入，再開0.05，再確認收入
| 紅字退補發票 |
藍字退補發票 |
| 借：應收（紅字） 貸：主營業務收入 （紅字） 銷項稅 （紅字） |
借：應收（藍字） 貸：主營業務收入 （藍字） 銷項稅 （藍字） |
b、后續的0.05不開票了（實際上是東西已經給了，剩下的0.05的款收不回來了）
系統操作：【參考發貨單】生成的紅字退補銷售發票1，然后再【參考發貨單】做一個藍字退補發票0.95
分錄：相當於只確認了0.95的收入
| 紅字退補發票 |
藍字退補發票 |
| 借：應收（紅字） 貸：主營業務收入 （紅字） 銷項稅 （紅字） |
借：應收（藍字） 貸：主營業務收入 （藍字） 銷項稅 （藍字） |
紅、藍字退補發票，是不會在發出商品匯總表中體現的，做退補發票的時候，在應收模塊要生成一張憑證，從而影響應收賬款和收入；
退補業務，是沒有退補發貨單的，從而沒有銷售紅字出庫單。