一、 銷售收入確認及應收賬款對賬
截止每月月末最后一天，公司各銷售部門項目經理與客戶核對銷售賬，主要包括本月發貨數，回款數，本月應開票數及應收賬款余額，核對無誤后，報各部門統計人員並出具開票通知單，經部門經理審核后通知財務部開銷售發票，並向客戶提交發票。財務部銷售核算崗位據此進行財務核算確認當月銷售。
銷售內勤編制月度銷售總表，與財務部銷售會計核對當月各客戶發貨數、銷售數、回款額、應收賬款額、廠外庫存數，經財務部部長復核月度銷售總表並簽字確認。
二、 存貨的確認、暫估及應付賬款對賬
截止每月月末最后一天，采購部必須將采購發票抵扣聯提交財務部。財務部進行金稅工程抵扣聯認證。截止次月五號，公司采購部辦理完完整的采購入庫手續，向財務部提交完整的采購發票。財務部采購核算崗位據此進行財務采購核算，確認存貨及應付賬款。
每月月末，庫存系統自動匯總未經發票校驗的存貨（貨到發票未到），財務經理在庫存系統中審核后，在用友系統財務模塊中生成存貨暫估憑證。待發票到時沖回原暫估憑證。
采購部每月6日根據截止上月月末的應付賬款余額，與財務部的應付賬款余額進行核對，如有記賬差異，找出原因及時調整。
三、 成本歸集和核算
截止次月三號，公司庫房保管員將本月本領料及入庫情況與倉庫物流核對無誤后，錄入系統，財務部成本核算崗位對數據進行審核，核查上月車間結存數，本月領料數，本月完工數是否正確后，對相關產品的成本進行歸集和核算。
四、 關聯方對賬
截止每月月末最后一天，完成所有憑證的制單之后，編制報表之前，財務部銷售會計負責與協眾集團核對所有往來賬目。材料部負責與和供應商往來賬目之后，並與材料會計及時核對。銷售會計負責與各客戶核對所有往來賬目。核對過程中，若發現差異，負責對賬的會計應當及時跟進，查明原因，准確入賬。
五、 庫存模塊的月末結賬
截止次月四號，倉庫物流部門各物料保管人員核對各存貨的收發記錄及庫存台賬及明細賬，完成所有出入庫的記賬，將所有單據（如：出入庫單等）交予財務部材料會計和銷售會計，在完成所有賬目處理之后，由財務經理進行庫存模塊的月末結賬。
六、 存貨模塊的月末結賬
截止次月六號，財務部成本核算崗位對存貨數量，單價，存貨明細賬及總賬進行審核，核對庫存模塊和存貨模塊是否一致，審核無誤后進行存貨模塊的月末處理（系統自動匹配單價）及月末結賬。
七、 完成所有會計憑證的制單
截止次月七號，財務部各科目核算崗位（除成本核算外）完成各會計科目的在公司會計核算系統中的核算。
截止次月八號，財務部成本核算崗位完成各產品成本歸集，分配，進行月度產品成本的計算和結轉。
每月月末，總賬會計准備《月末關賬檢查清單》，列出各項關賬工作（例如現金盤點、銀行對賬、銷售收入確認、應收款項對賬、關聯方對賬、應付款項對賬、存貨的確認和暫估等），由財務部相關人員完成各項關賬工作后，把各項關賬工作底稿作為《月末關賬檢查清單》的附件，並由關賬負責人員及獨立審核人員在《月末關賬檢查清單》上簽字並注明日期。《月末關賬檢查清單》樣例詳見附件。
發現對賬差異，經過詳細調查后需要進行賬務處理，則由財務部會計核算人員根據對賬差異編制調整分錄。
一、 《月末關賬檢查清單》的審批
《月末關賬檢查清單》及其附件由總賬會計提交財務經理部長，財務部長確認各項工作完成后，在《月末關賬檢查清單》上簽字確認並注明日期。《月末關賬檢查清單》及其附件由總賬會計裝訂並保管。
二、 期末結賬操作
財務部長審核《月末關賬檢查清單》上各項工作均已完成之后，通知總賬會計進入會計核算系統進行會計總賬模塊的月末結賬，結賬操作的程序如下：
1、單擊系統主菜單“期末”下的“結賬”進入此功能，選擇點擊要結賬的月份。
2、按“對賬”按鈕，系統自動對要結賬的月份進行總賬和明細賬的核對。
3、查看系統自動列示的工作報告后，完成結賬。
期末結賬完成后，進入財務報告編制流程。
三、 成本費用分析和稅務申報
次月八號結賬完畢后，財務分析會計進行成本費用分析，出具成本費用分析報告。
截止次月十五號，稅務會計按稅法規定按時填報增值稅，所得稅，個人所得稅，印花稅，地方教育費附加，土地使用稅，房產稅。財務部長復核稅收報表填制的准確性后，總帳會計申報納稅。